Aktiviti keusahawanan sentiasa datang dengan risiko tertentu. Ini terpakai kepada semua bentuk dan jenis pemilikan. Institusi perbankan tidak terkecuali daripada peraturan am - ini adalah arteri kewangan negara moden. Mereka boleh mengalami sejumlah besar masalah, seperti struktur komersial lain. Tetapi disebabkan sifat aktiviti mereka, mereka perlu bekerja dengan beberapa perubahan dalam keutamaan. Risiko kredit bank memainkan peranan pertama di sini. Apakah mereka? Apakah proses pengurusan mereka? Soalan ini akan dijawab dalam artikel.
Maklumat am
Mulakan dengan istilah. Apakah risiko kredit? Ini adalah konsep yang kompleks, yang merangkumi kemungkinan masalah apabila bekerja dengan peminjam. Tetapi selalunya ia digunakan dalam maksud risiko kelewatan atau tidak membayar balik pembayaran pinjaman bank. Sebagai sebab utama untukperkembangan serupa datang:
- Kehilangan (pengurangan) kesolvenan peminjam.
- Kemerosotan reputasi perniagaannya.
Risiko kredit bank boleh direalisasikan dalam pinjaman individu yang disediakan oleh institusi kewangan, dan dalam keseluruhan portfolio. Oleh itu, adalah penting untuk membangunkan dasar yang mencukupi - skim organisasi yang didokumenkan, serta sistem untuk memantau aktiviti yang sedang berjalan. Lagipun, jika satu kejadian masih mungkin untuk bertahan, maka jumlah risiko kredit boleh menimbulkan bahaya yang ketara.
Untuk mengajar cara menangani masalah yang timbul, kursus khusus telah dibangunkan. Ia dipanggil pengurusan risiko kredit. Dia menyelesaikan masalah mengurangkan kemungkinan tidak dipenuhi oleh rakan niaga kewajipan mereka untuk memulangkan amaun pokok hutang, serta faedah ke atasnya dalam tempoh masa yang dipersetujui. Terlibat dalam bidang ini:
- Badan perundangan dan kawal selia yang menetapkan keperluan kecairan, modal berkanun minimum dan penunjuk lain yang mempengaruhi.
- Pihak berkuasa penyeliaan (dalam peranan mereka ialah Bank Pusat) yang memantau pematuhan peraturan.
- Pemegang saham yang melantik lembaga pengarah, pengurusan kanan dan juruaudit;
- Agensi penarafan yang terlibat dalam memaklumkan kepada orang ramai tentang risiko tersembunyi.
- Lembaga pengarah. Dia bertanggungjawab ke atas struktur komersial, menentukan dasar kredit yang dijalankan, serta prosedur dan langkah yang bertujuan untukkawal.
- Juruaudit luaran dan dalaman yang menilai pematuhan terhadap parameter prestasi yang ditetapkan, dan juga memberikan pendapat tentang prestasi.
Cara risiko kredit diurus
Proses ini dijalankan dalam beberapa peringkat. Pada mulanya, adalah perlu untuk menentukan dasar kredit, yang akan mempertimbangkan garis panduan utama di mana pembentukan portfolio secara langsung bergantung. Kemudian perhatian beralih kepada analisis kesolvenan, pemantauan pelanggan-peminjam, dan bekerja pada pemulihan hutang bermasalah. Peringkat ketiga ialah penilaian dan audit keberkesanan dasar kredit yang dilaksanakan. Terdapat beberapa kaedah untuk membantu anda menangani cabaran:
- Menetapkan had pada jumlah pinjaman yang dikeluarkan. Sasaran boleh menjadi satu atau sekumpulan peminjam, seluruh industri atau bahkan rantau.
- Pelbagai portfolio. Dalam kes ini, keseluruhan kumpulan kriteria dicipta. Perhatian diberikan kepada tahap risiko, kategori peminjam, jenis pinjaman, syarat pinjaman, dengan syarat cagaran.
- Tempahan. Ia melibatkan penciptaan dana khas yang mana wang akan diambil untuk menampung kerugian yang timbul, mengikut kemungkinan masalah. Dalam kes ini, penilaian risiko kredit memainkan peranan yang besar.
- Insurans dan lindung nilai.
Perlu diingat bahawa pengurusan risiko kredit dijalankan bukan sahaja semasa membentuk portfolio. Institusi kewangan sentiasa memantaunyanegeri dan terlibat dalam pengoptimuman. Ini boleh dilakukan dengan memuktamadkan perjanjian tugasan, yang dipanggil penyerahan. Ini mewujudkan pasaran sekunder untuk pinjaman. Ia membolehkan pengurusan risiko kredit yang lebih aktif.
Mengenai prestasi
Risiko kredit dan keberkesanan pengurusan adalah faktor utama yang bergantung kepada kejayaan sesebuah institusi kewangan. Tetapi pada saat-saat krisis, kepentingan sistem yang berkesan semakin meningkat, kerana ia membolehkan anda bertahan dalam persaingan sengit daripada banyak organisasi perbankan lain dan produk yang ditawarkan.
Ia juga membolehkan meminimumkan kesan negatif akibat ketidaksempurnaan dan ketidakstabilan perundangan kewangan. Bank mesti sentiasa memantau portfolio pinjaman mereka dan komposisi kualitatifnya. Di sini adalah perlu untuk menyebut dilema "keuntungan - risiko". Kerana pengaruhnya yang tidak dapat dielakkan, adalah perlu untuk mengehadkan kadar keuntungan. Ini dilakukan untuk menginsuranskan terhadap risiko yang tidak perlu. Dasar bersurai harus dilaksanakan.
Tidak perlu membenarkan penumpuan pinjaman daripada beberapa peminjam besar. Lagipun, ini penuh dengan akibat yang ketara jika salah seorang daripada mereka tidak dapat membayar balik pinjaman. Selain itu, bank tidak seharusnya mempertaruhkan wang pendepositnya, menyediakan pembiayaan untuk projek spekulatif (walaupun sangat menguntungkan). Ini dipantau rapi oleh pihak berkuasa kawal selia semasa audit berkala. Untuk membolehkan bank beroperasi dengan berkesan, kreditportfolio hendaklah dibentangkan mengikut faktor yang mempengaruhinya:
- Pulangan dan risiko pinjaman individu.
- Permintaan daripada peminjam untuk jenis pinjaman tertentu.
- Standard risiko yang ditetapkan oleh Bank Negara.
- Struktur sumber kredit dari segi kematangannya.
Adalah perlu untuk mencuba untuk memiliki portfolio pinjaman yang seimbang, apabila peningkatan risiko dalam satu kes diimbangi oleh kebolehpercayaan dan keuntungan dalam yang lain.
Penyelewengan kecil pada aktiviti dan penilaian
Perlu diingat bahawa operasi pemberian pinjaman sememangnya berisiko. Oleh itu, adalah perlu untuk berusaha untuk mengurangkan tahap masalah. Untuk ini, kaedah berikut digunakan terutamanya:
- Menilai kesolvenan peminjam dan memberikannya penarafan kredit.
- Menggunakan dasar mempelbagaikan pinjaman. Pembahagian mereka dibuat oleh kumpulan peminjam, jenis, saiz.
- Deposit dan insurans pinjaman.
- Pembentukan struktur organisasi institusi kewangan yang berkesan.
- Mewujudkan rizab untuk menampung kemungkinan kerugian atas pinjaman sedia ada.
Paling penting, penilaian risiko kredit yang mencukupi diperlukan. Sekiranya anda mengambil mudah perkara ini - dalam keadaan yang tidak begitu sukar, mungkin ada momen penting yang terlepas, dan tidak ada wang yang cukup untuk kerja selanjutnya. Jika anda membentuk jumlah rizab yang sangat besar, maka keuntungan berkurangan dan bank mungkin menamatkan tempoh pelaporan dengan kerugian. Semua ini mesti diambil kira. Dalam realiti Rusia, sumber maklumat luaran digunakan secara meluas untuk tujuan ini.pengurusan risiko korporat, serta penilaian kesolvenan bakal pelanggan.
Apakah faktor yang perlu dipertimbangkan
Analisis risiko kredit menganggap bahawa potensi kelemahan diketahui. Mereka mungkin dipengaruhi oleh faktor berikut:
- Situasi politik dan ekonomi di negara ini, serta di rantau ini, apabila tindakan faktor makro dan mikro ekonomi dimanifestasikan dengan baik. Sebagai contoh sumber masalah yang berpotensi, seseorang boleh menyebut ketidaklengkapan pembentukan sistem perbankan, serta keadaan krisis ekonomi peralihan.
- Kesolvenan, reputasi dan jenis peminjam.
- Tahap penumpuan aktiviti pemberian pinjaman dalam industri tertentu, serta kepekaan terhadap kemungkinan perubahan dalam ekonomi.
- Kebarangkalian peminjam akan muflis.
- Bahagian pinjaman, serta kontrak perbankan lain, yang jatuh ke atas pelanggan yang mengalami masalah kewangan.
- Tahap penyalahgunaan (penipuan) oleh peminjam.
- Kadaran pelanggan baharu dan baru-baru ini menarik pelanggan yang bank tidak mempunyai maklumat yang mencukupi.
- Menggunakan nilai yang sukar dipasarkan atau susut nilai dengan cepat sebagai cagaran.
- Tahap kepelbagaian cagaran.
- Kegagalan mendapatkan cagaran untuk pinjaman atau kehilangan cagaran.
- Ketepatan kajian kemungkinan untuk projek komersial/pelaburan dan transaksi pinjaman.
- Kehadiran/ketiadaan perubahan peribadi dalamdasar institusi kewangan mengenai pemberian pinjaman dan pembentukan portfolio mereka.
- Jenis, bentuk dan jumlah pinjaman yang disediakan, serta cagaran yang digunakan untuknya.
Perlu diingat bahawa faktor-faktor ini boleh mempengaruhi arah yang bertentangan, contohnya, momen positif boleh meneutralkan keputusan negatif. Jika mereka semua menyebabkan masalah, maka pengaruh mereka mungkin meningkat disebabkan tindakan gabungan mereka.
Mengenai faktor dalaman dan luaran
Risiko kredit bank perdagangan hanya boleh distabilkan oleh pekerja dalam julat terhad. Lagipun, bank sahaja tidak boleh, misalnya, memperbetulkan keadaan politik atau ekonomi negara. Oleh itu, pembahagian kepada faktor luaran dan dalaman dijalankan. Yang pertama termasuk:
- Negeri dan prospek pembangunan negara secara keseluruhan.
- Dasar monetari, luar dan dalam negeri yang dijalankan di negeri ini.
- Mekanisme kawal selia sedia ada, serta kemungkinan perubahannya.
Selain itu, risiko kredit luaran seperti ini perlu diingati: politik, sosial, sektoral, perundangan, makroekonomi, serantau, inflasi, perubahan kadar faedah. Tiada satu pun daripada ini boleh diramalkan dengan tepat. Faktor-faktor ini mempengaruhi keadaan untuk berfungsi bank. Bagaimana dengan dalaman? Faktor ini termasuk yang berkaitan dengan aktiviti institusi kewangan serta peminjam. Mereka terkawal. Di sini anda perlu ingat:
- Faktor panduan di semua peringkat.
- Jenis strategi pasaran yang dipilih.
- Dasar kredit yang mencukupi.
- Keupayaan untuk membangun, menawarkan dan mempromosikan produk perbankan baharu.
- Faktor risiko sementara (contohnya, apabila memberi pinjaman dalam mata wang asing, margin faedah, pulangan ke atas sekuriti).
- Pengeluaran awal perjanjian kerana tidak memenuhi syarat kontrak.
- Kelayakan kakitangan.
- Tahap teknologi yang digunakan.
Jika kita bercakap tentang peminjam, mereka memainkan peranan:
- Syarat perniagaannya.
- Reputasi.
- Faktor risiko.
- Tahap kawalan.
Berdasarkan semua faktor ini, risiko luaran dan dalaman dibezakan.
Keperluan dan Peluang
Apakah yang menyebabkan masalah? Risiko institusi kredit, bergantung pada skalanya, dibahagikan kepada:
- Asas. Ini termasuk kemungkinan masalah yang dikaitkan dengan pembuatan keputusan oleh pengurus yang terlibat dalam operasi pasif dan aktif. Iaitu, ini adalah keputusan untuk mengeluarkan pinjaman kepada peminjam yang tidak memenuhi sepenuhnya keperluan, margin cagaran, faedah dan risiko mata wang di pihak institusi perbankan.
- Komersial. Ini semua yang berkaitan dengan aktiviti jabatan. Risiko kredit komersial ialah dasar berterusan bank terhadap individu, perniagaan kecil, sederhana dan besar.
- Individu dan agregat. Ini termasuk risiko kreditportfolio. Dalam erti kata lain, ini adalah kebarangkalian masalah disebabkan oleh kekurangan dalam produk pinjaman, perkhidmatan, operasi, serta kemungkinan gangguan dalam aktiviti peminjam disebabkan oleh sebab di luar kawalannya.
Oleh itu, apabila mempertimbangkan sebarang produk dan portfolio, anda perlu memastikan ia memenuhi keperluan dan peluang. Ia mengenai masa dan jumlah. Di samping itu, adalah perlu untuk mempertimbangkan dengan teliti acara mana yang dibiayai, sama ada sumber pembayaran balik pinjaman boleh dipercayai. Ia tidak akan berlebihan untuk memastikan kecukupan dan kualiti keselamatan.
Jika kita bercakap tentang jumlah risiko kredit, perlu diingatkan bahawa ia mempunyai ciri-ciri tersendiri. Untuk menetapkan objek pengaruhnya, konsep seperti "portfolio aset dan liabiliti" digunakan, serta aspek kualitatifnya. Apa yang perlu anda perhatikan? Mengenai aspek kualitatif, mengenai struktur dan kaedah penilaian.
Mengenai peraturan
Di sini anda boleh bekerja pada peringkat makro dan mikro. Dalam kes pertama, peraturan oleh Bank Rusia (di Persekutuan Rusia) tersirat, dalam kedua, tindakan bebas institusi kewangan komersial yang berasingan. Pilihan pertama termasuk penubuhan tahap risiko maksimum dan pembentukan rizab di peringkat perundangan dan kawal selia. Tetapi apa yang lebih menarik bagi kami ialah apa yang dilakukan secara langsung oleh struktur komersial itu sendiri:
- Portfolio pinjaman sedang dipelbagaikan. Meningkatkan kepelbagaian mengurangkan risiko.
- Analisis awal pelanggan.
- Menginsuranskan risiko kredit, menarik cagaran yang mencukupi.
Berdasarkan data yang tersedia mengenai kemungkinan masalah, bank memutuskan cara untuk melindungi diri mereka sendiri. Untuk melakukan ini, kaedah risiko kredit berikut digunakan:
- Pembangunan peraturan untuk prosedur membuat keputusan mengenai pengeluaran pinjaman.
- Membina rizab tambahan sekiranya terdapat pinjaman tertunggak.
- Membuat keputusan tentang tahap risiko yang boleh diterima, penggunaan kadar faedah terapung, semakan aktiviti perniagaan dan kewangan, penerusan kerja selepas pengeluaran pinjaman.
Agar semua ini dapat dilaksanakan dengan betul dalam amalan, adalah perlu untuk menjaga kualiti organisasi hal ehwal. Sebagai contoh, buat jabatan analisis, kredit, penyelidikan. Perkara utama ialah mengurangkan risiko kredit. Tetapi anda tidak sepatutnya melebihkan kakitangan.
Mengenai dasar, matlamat dan mekanisme kredit semasa
Adalah perlu untuk menentukan tugas serta keutamaan untuk aktiviti institusi kewangan. Dasar kredit harus merangkumi strategi dan taktik dalam bidang operasi. Tugas utamanya adalah untuk mewujudkan keadaan terbaik untuk peruntukan berkesan dana yang diterima bagi memastikan pertumbuhan keuntungan yang stabil. Di sini prinsip yang paling penting ialah kecukupan, optimum, kesahan saintifik dan kesatuan semua elemen. Akibatnya, risiko kredit dapat diminimumkan. Terdapat juga prinsip khusus (keuntungan, keuntungan, keselamatan dan kebolehpercayaan).
Secara umumnya, strategi merujuk kepadakeutamaan dan matlamat. Manakala pada peringkat taktikal, isu-isu diselesaikan mengenai penggunaan alat kewangan dan lain-lain yang diperlukan untuk pelaksanaan urus niaga, serta peraturan untuk menyelesaikannya dan prosedur untuk mengatur proses pemindahan dana. Jika semuanya dilakukan dengan betul dan mencukupi, maka risiko kredit bank jatuh kepada hampir sifar. Matlamat yang diteruskan pada masa yang sama adalah untuk menentukan bidang keutamaan untuk pembangunan, serta menambah baik aktiviti perbankan sambil melabur sumber yang ada dan membangunkan proses pelaburan sambil meminimumkan semua proses negatif. Apakah mekanisme yang digunakan untuk mencapainya? Ini ialah:
- Penciptaan dan organisasi kerja peralatan pengurusan operasi kredit dengan kuasa pekerja yang jelas.
- Kawalan dan pengurusan proses. Analisis munasabah bagi semua kes pengeluaran pinjaman, proses kelulusan yang diterima, pemantauan sistematik semua pinjaman yang dikeluarkan dan statusnya.
- Penyusunan proses kredit pada peringkat yang berbeza dalam kesimpulan dan pelaksanaan kontrak.
Kesimpulan
Secara umum, ia dianggap sebagai risiko kredit. Artikel itu juga menimbulkan persoalan tentang faktor risiko dalaman dan luaran, tentang dasar yang perlu diambil oleh institusi kredit apabila bekerja dengan pelanggan yang berbeza status (tetap, utama, mengambil pinjaman besar dan kecil). Bahan yang disediakan menerangkan dengan jelas tentang risiko kewangan dan kredit, serta jenis dasar yang harus dilaksanakan oleh organisasi yang menyediakan perkhidmatan sedemikian.
